保定市总工会以高质量预算编制为引擎 驱动预算绩效管理跃升新台阶

　　一、推荐理由 

　　为全面提高预算绩效管理水平，全力构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理格局，保定市总工会从预算编制环节入手，在编制年度预算时，打好“提前量”、下好“先手棋”、严把“审核关”，切实保障预算编制质量，推动绩效管理与预算编制工作紧密衔接，实现预算编制与绩效管理深度融合。 

　　二、案例情况 

　　（一）主要内容 

　　一是强化总量控制。坚持以绩效目标为先导的预算编制模式，要求各业务部门紧紧围绕市委市政府中心工作、全总省总市总重点工作，结合本部门职能，精心谋划，精准编制本年预算项目。同时，市总强化总量控制，各业务部门在本年项目预算不超过上年决算的要求下，制定本年预算项目，为后续预算项目的调整留下容错度，打下提前量。 

　　二是强化预算指导。市总财务部指导各业务部门做好预算绩效自评工作，实现各业务部门对上年工作的再认识，对预算执行情况的再掌握。以此为基础，在绩效目标和指标制定环节，市总财务部根据各业务部门工作特点，有针对性的指导各业务部门参考预算绩效目标表模板，填报本部门的预算绩效目标表，推进预算绩效管理与业务工作的深度融合，为市总本级预算编制打下良好基础。 

　　三是强化审核把关，为提高预算编制质量，市总主要领导主持预算项目审核会议，分管领导参加，业务部门具体汇报，财务部全程参会。审核会议落实省总“严格落实中央过紧日子要求，把工会经费花在刀刃上”的要求，群策群力，对预算项目的立项依据、主要内容、实施方案及可行性进行充分讨论，调整完善相关预算项目，保障重点工作项目预算，适度提高亮点工作项目预算，压缩低效项目预算，剔除无效项目预算，进一步优化工会资金配置，增强预算项目的科学性和精准性，提高市总预算编制质量。 

　　（二）工作成效 

　　一是推动了绩效管理理念深入人心。通过组织开展预算绩效自评、填报预算项目、制定预算绩效目标、审核并调整相关预算项目，市总各业务部门深度参与了市总预算编制全过程，对预算绩效管理的认识更加深刻。“谁申请 谁负责”的预算项目编制原则得到进一步强化，增强了各业务部门项目资金管理的主体责任，推动了资金使用聚力增效。 

　　二是促进了预算绩效管理与业务工作的深度融合。市总各业务部门在参与年度预算编制的过程中，学会了如何将绩效管理理念融入到日常工作中，财务部与业务部门的合作也更加紧密，提高了预算编制的科学性和精准性，为后续预算项目的执行和监督打下良好基础。 

　　三是提高了工会资金的使用效率。通过保障预算编制质量和强化预算绩效管理，市总优化了资源配置，确保了工会经费能够真正用在刀刃上，为工会资金的高效使用提供了有力保障。近年来，市总年度预算执行率均保持在90%以上。